Oplatí sa posielať peniaze do dvoch dôchodkových pilierov, keď štát sľubuje dôchodok z prvého? Odpoveď nie je rovnaká pre dvadsaťpäťročnú zamestnankyňu, päťdesiatnika ani človeka, ktorému do penzie zostáva pár rokov. Druhý pilier je súčasťou povinného dôchodkového systému, tretí pilier funguje ako dobrovoľné sporenie.
Druhý pilier rozdeľuje povinné odvody
V druhom pilieri sporiteľ neposiela celú sumu navyše zo svojho vrecka. Časť povinných odvodov na starobné dôchodkové poistenie putuje do dôchodkovej správcovskej spoločnosti a zvyšok zostáva v Sociálnej poisťovni. V roku 2026 ide do druhého piliera o 4 percentá z vymeriavacieho základu, pričom sadzba sa v minulosti menila a politické rozhodnutia ju môžu zmeniť aj v budúcnosti.
Peniaze v DSS sa investujú v dôchodkových fondoch. Sporiteľ si vyberá medzi fondmi s odlišným pomerom akcií, dlhopisov a ďalších aktív. Mladý človek má pred sebou desaťročia, preto si môže dovoliť znášať kolísanie hodnoty účtu. Človek tesne pred dôchodkom už na prudký pokles trhu reaguje oveľa citlivejšie.
Od roku 2023 vzniká pri prvom dôchodkovom poistení automatický vstup do druhého piliera ľuďom, ktorí ešte nedovŕšili 40 rokov. Do dvoch rokov od vzniku účasti možno z druhého piliera vystúpiť. Kto si DSS nevyberie sám, tomu ju pridelí Sociálna poisťovňa.
Čo rozhoduje o výsledku
Nie samotný názov DSS, ale predovšetkým investičná stratégia, poplatky, dĺžka sporenia a disciplína. Konzervatívny fond síce pôsobí pokojnejšie, no pri dlhom horizonte môže zaostať za dynamickejším fondom. Naopak, akciový fond vie v priebehu roka klesnúť aj o desiatky percent. To nie je chyba systému, ale cena za vyšší potenciál výnosu.
Znám prípad ženy, ktorá si po nástupe do práce vybrala konzervatívny fond, pretože nechcela „riskovať“. Desať rokov sa na účet takmer nepozerala. Keď si neskôr porovnala jeho vývoj s indexovým fondom, zistila, že pri dlhom horizonte sa prílišná opatrnosť premietla do nižšieho zhodnotenia. Ja by som si pri tridsiatke fond nastavila dynamickejšie a kontrolovala by som ho raz za rok, nie každý piatok večer pri káve.
Presná čísla sa podľa zdrojov líšia, no pri dlhodobom sporení rozhodujú aj malé rozdiely v poplatkoch a výnose. Sporiteľ by si mal pozrieť štatút fondu, rizikovosť, historické výsledky a podmienky zmeny fondu. Historický výnos však nie je prísľubom budúceho výsledku.
Tretí pilier stojí najmä na príspevku zamestnávateľa
Tretí pilier je dobrovoľné doplnkové dôchodkové sporenie. Zamestnanec si posiela vlastné príspevky a zamestnávateľ môže pridať ďalšie peniaze podľa internej smernice, kolektívnej zmluvy alebo pracovnej zmluvy. Práve tento príspevok často rozhoduje o tom, či má tretí pilier pre konkrétneho človeka zmysel.
Ak firma pridáva napríklad 30 eur mesačne a zamestnankyňa si posiela rovnakú sumu, na účet prichádza 60 eur. Takýto príspevok by som neodmietala, pretože ide o benefit, ktorý sa pri splnení podmienok premieňa na dlhodobý majetok. Pri výbere doplnkovej dôchodkovej spoločnosti však treba sledovať poplatky, typ fondu aj pravidlá výplaty.
Vlastné príspevky do tretieho piliera si možno za splnenia zákonných podmienok odpočítať od základu dane najviac do 180 eur ročne. Daňová úľava sa týka len zmlúv, ktoré spĺňajú stanovené pravidlá, preto sa oplatí skontrolovať dátum uzatvorenia zmluvy a jej podmienky. Zamestnávateľský príspevok sa posudzuje podľa pravidiel príslušnej firmy a daňových predpisov.
Kedy by som bola opatrná
Do tretieho piliera by som nevkladala peniaze len preto, že mi ho ponúkne pracovník pri podpise pracovnej zmluvy. Ak zamestnávateľ neprispieva, výhodnosť treba porovnať s inými dlhodobými investičnými možnosťami. Pri nízkom príjme má pred dôchodkovým sporením prednosť finančná rezerva a splatenie drahých spotrebných úverov.
Pri druhom pilieri by som bola opatrná najmä vtedy, ak človek odchádza do dôchodku o niekoľko rokov a má väčšinu úspor v rizikovom fonde. Výplata dôchodku z druhého piliera závisí od nasporenej sumy, pravidiel v čase odchodu do penzie a zvolenej formy vyplácania. Ani jeden pilier negarantuje, že dôchodok nahradí dnešný príjem.
Osobne by som druhý pilier v mladom veku nezavrhla a tretí pilier by som využila najmä tam, kde zamestnávateľ pridáva vlastné peniaze. Pred podpisom zmluvy by som si vypýtala sadzobník poplatkov, pozrela investičnú stratégiu a spočítala, koľko ma produkt stojí počas celého obdobia.
Ak by som mala vybrať jedinú vec, ktorú si skontrolujem ešte dnes, bude to fond v druhom pilieri a výška príspevku zamestnávateľa v treťom; práve tam sa často strácajú peniaze potichu, bez jedinej dramatickej notifikácie.